金蝶KIS专业版业务管理之存货核算
金蝶KIS专业版业务管理之存货核算
你知道什么是存货吗?你知道金蝶KIS专业版金蝶KIS专业版如何管理存货核算吗?下面是我为大家带来的金蝶KIS专业版业务管理之存货核算的知识，欢迎阅读。
存货 核算——概述
1.存货核算的意义:
(1)存货核算是业务与财务的接口
(2)只有成本正确才能统计利润
2.存货核算的含义：
(1)指进销存过程的财务处理
(2)具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。
3.使用对象：财务人员、主管人员
4.核算原则：
(1)所有单据必须已经审核
(2)出库核算时，所有入库单必须有了成本
存货核算——外购入库核算
1.数据来源:已与入库单钩稽的发票
2.处理方法:工具栏核算按钮
3.企业可能出现的情况
(1)运费\装卸费等费用
(2)按会计法要求，在发票录入时分别计入
①应计成本费用
②运费税金
③不计成本费用
④可以在核算单据中查询修改
存货核算——估价入账核算
1.数据来源:已审核未钩稽的入库单(未到发票)
2.处理方法:在此可修改外购入库价格即暂估价格(审核后也可修改)
存货核算——其他入库核算
1.数据来源:其他入库单
2.处理方法:在此可修改其他入库成本
存货核算——产品入库核算
1.数据来源:产品入库单
2.处理方法:
(1)录入产品单价或金额
(2)系统支持从外部引入数据
3.关于生产成本
(1)不使用生产管理模块只能通过手工计算成成品成本，然后录入成本
(2)使用生产管理模块，可以系统核算产成品成本，产品入库核算这里就不显示数据
4.自制入库核算后，又录入自制入库单，系统核算时，新录入的单据成本不核算，需要将原金额删除，重新录入重新核算.
存货核算——组装核算
1.核算的准备工作：
(1)审核当期的组装单及拆卸单
(2)其他入库单由组装拆卸单自动维护
2.组装单核算过程
(1)系统先自动调用组装单所对应的其他出库单上的物料进行出库核算，当这些物料都核算到真实的出库成本后才能继续进行组装单的其他入库核算
(2)否则系统给出提示，需要事先到无单价序时簿手工更新这些组装单衍生出来的其他出库单，指定相应的出库成本后，再由组装单核算功能核算得到组装件的.其他入库成本;拆卸单则不受此限制
3.拆卸单核算
(1)单价来源只能通过手工录入
(2)需要手工依照组装件的出库成本加上实际发生的费用来人工分摊到各个子件入库成本中
存货核算——出库核算
1.本期所有入库核算完成后，进行出库核算
2.选择核算条件
3.注意核算报告
4.已生成凭证的当期单据不参与出库核算
存货核算——产品入库核算
1.数据来源:产品入库单
2.处理方法:录入产品单价或金额;系统支持从外部引入数据
3.关于生产成本
(1)不使用生产管理模块只能通过手工计算成成品成本，然后录入成本
(2)使用生产管理模块，可以系统核算产成品成本，产品入库核算这里就不显示数据
4.自制入库核算后，又录入自制入库单，系统核算时，新录入的单据成本不核算，需要将原金额删除，重新录入重新核算.
存货核算——核算出错
1.核算不成功可能的原因
(1)无单价的入库单
(2)未审核的入库单
(3)无原单红字出库单
(4)产品入库核算后，又录入产品入库单
2.红字出库单系统作为入库处理(如销售退回)
(1)有原单的按原单取原单价(选单生成)
(2)无原单的需在无单价序时簿中修改或更新
存货核算——暂估到票处理
1.系统暂估处理的两种方式(系统参数)
(1)单到冲回
(2)差额调整
2.确认依据
(1)本期的发票与以前期间的入库单钩稽
(2)本期的入库单已经生成凭证，本期来的发票与入库单进行勾稽
3.系统流程
(1)单到冲回
①系统自动生成一张红字入库单，生成一张蓝字入库单
②红蓝字单据自动与发票钩稽
③本期生成的两张入库单均要生成凭证
(2)差额调整
①系统自动生成有金额无数量的入库单
②根据入库单生成凭证
存货核算——成本调整
1.为什么成本会不准?
看一组数字，假设A商品库存为0，采用加权平均计价
(1)9月企业购入A商品4件，以前单价25元/件
暂估处理：4*25=100
9月出库4件，余额 0
10月发票到了24元/件
暂估冲回 -4*25=-100
与发票钩稽的蓝字入库单 4*24=96
出现负单价是因为原出库成本不准，故需调整原出库成本
成本应该是96元，实际结转了100
2.处理方法：录入成本调整单
3.月末结存数量0，结存金额-4
4.由暂估造成了成本不准确的情况普遍存在
5.需要企业发票达到要及时
6.事实上，对于一般材料的采购，双方在购买时应该已经签定采购合同的，因此即使发票未到，价格都是已经确定的
7.在采用订单订单管理的情况下，通过单据关联生成，暂估价一般是准确的
8.最直接的方法录入成本调整单
9.如果需要理清成本的来龙去脉，需要分析业务进行成本调整
(1)如果本期此物料未发生业务，可以在下期“期初异常余额调整”(或“期初成本调整”)
(2)期初成本调整多用于财务业务数据不符时调整
(3)如果本期出库时出现负单价，通过出库异常成本处理，系统会自动生成成本调整单，调整依据是单价非负，调整结果一般是0
10.系统自动调整成本
(1)期初成本调整：人为调整期初成本
(2)期初异常余额处理
①本期期初仓存余额中存在的物料数量结存为0但金额不为0的异常余额信息
②这部分数据是期初仓存余额中的异常数据
(3)出库异常成本处理
①本期出库核算(材料出库核算、产品出库核算)后存在的物料数量结存为0但金额不为0的异常余额信息
②这部分数据是核算过程中无法进行差额调整的异常数据
存货核算——财务业务桥梁(凭证模版)
1.凭证模板—财务业务一体化的桥梁
2.凭证模板制作原则
(1)有借必有贷，借贷必相等
(2)核算项目必须有相应的对应关系
3.科目来源
(1)单据上的存货的存货科目、收入科目、成本科目
(2)凭证模板
(3)单据上部门核算科目
4.核算项目
(1)设置科目的核算项目与单据上的项目对应关系
①如果科目设置了辅助核算，在此未指定生成凭证将出错;要在凭证生成过程中自动取得该核算项目，该核算项目必须在单据上存在。
5.金额列出了单据上的金额型数据(含自定义)
6.摘要可指定生成规则
7.存货核算模块的业务单据生成凭证可以自动获取往来业务编号;但是不包含应收应付模块的生成凭证;但是普通发票不提供自定义字段的取数
8.使用往来业务管理的科目，可设置往来编号规则
9.如果同一业务类型有多种业务的凭证模板，建议分别建立不同的查询方案
10.生成凭证前，必须完成存货的出入库核算
影响与总账对账的要素
1.存在业务单据没有生成凭证
2.存在总账凭证没有过账
3.存在手工录入业务凭证但实际没有发生该笔业务
4.人为修改了生成凭证上的金额数据
存货核算亮点
1.实现了完备的总仓、分仓核算管理。
2.内置五大基本存货核算方法，加权平均、移动平均、先进先出、后进先出、分批认定，可以实现单品核算，满足企业日趋精细化的需要。
3.提供外购入库、估价入账、其他入库、自制入库的入库成本核算功能，可以实现采购费用的自动分摊。
4.综合的存货发出成本的核算功能和异常发出成本的处理功能。使核算能完全真实地反映实际存货成本。
5.灵活的库存调整功能，在完善事中控制的同时，提供事后处理的灵活手段，使数据更精准，可靠。
;金蝶KIS专业版业务管理之存货核算
答：1.存在业务单据没有生成凭证 2.存在总账凭证没有过账 3.存在手工录入业务凭证但实际没有发生该笔业务 4.人为修改了生成凭证上的金额数据 存货核算亮点 1.实现了完备的总仓、分仓核算管理。 2.内置五大基本存货核算方法,加权平均、移动平均、先进先出、后进先出、分批认定,可以实现单品核算,满足企业日趋精细化的...
金蝶KIS专业版 关于存货核算结账模块如何结账
答：存货核算顺序是 先入库核算确定入库成本，再做出库核算确定出库成本。注意，在存货核算模块可以直接打开单据并修改采购价或单位成本，也就是说不用反审核单据了。望采纳。
金蝶KIS专业版存货核算问题
答：存货核算主要包括入库存本核算和出库成本核算工，入库存本的价格在采购订单里必须要有的，是计算入库成本的重要依据。存货出库成本中的价格系统根据物料存货计价方法自动计算得来。在仓存系统对价格并不做规定录入，只录出入数量即可。
金蝶kis专业版中已经启用,存货核算的时候如何更改为允许负库存核算...
答：金蝶K3最新的版本是可以直接在仓库中设置，以前版本，例如10.3、10.4可以在系统设置中进行修改。KIS专业版应该也是可以进行修改的，你试着找找仓库设置和系统设置
金蝶KIS专业版存货核算如何反审核?
答：第一步:入库核算 ①外购入库核算:并非普通意义上的外购入库单所生成的外购入库业务,而是指经由采购系统开出采购的那局部业务.原外购入库单生成的外购入库业务,在这里是"存货估价入帐".②存货估价入帐:主要是检查一下在仓存系统中审核过的 外购入库单有没有进入存货核算系统.留意在选择红蓝字时选择"全部...
金蝶kis专业版存货核算如何设置只有数量核算
答：在基础设置-核算项目-仓库中新增一个仓库类型为虚仓的仓库，此仓库只会核算数量不核算金额。
如何在金蝶kis专业版中的存货核算中调整期初成本
答：金蝶kis专业版中的存货核算中调整期初成本方法：在存货核算中有期初成本调整：1、修改好结存金额；2、出单，自动生成成本调整单即可。金蝶是香港联交所主板上市公司（股票代码：0268），中国软件产业领导厂商，亚太地区管理软件龙头企业，全球领先的中间件软件、在线管理及全程电子商务服务商。金蝶帮助顾客...
金蝶专业版的存货核算怎么生成凭证??
答：存货生成凭证:1、设置凭证模版;2、点业务生成凭证。操作方法:1,点右上角的辅助功能中的“业务凭证模版”,新增凭证模版,如:采购入库,方法为,第一行:科目来源选择“单据上的存货科目代码”,金额选择“采购入库单的实际成本”,第二行:科目来源选择“凭证模版”,科目选择“应付账款”,金额同上,核算项目选择“供货单位...
金蝶KIS专业版存货核算结账提示:本期还存在已经审核但是没有记账的出...
答：可以在业务参数里面。把结账检查未记账单据的勾去掉
金蝶里为什么要做存货出库核算—业务期末结账?有什么作用?
答：核算出入库成本及库存金额，如果是财务供应链一体化的系统，核算结束后才可以生成凭证，然后才可以结账，进行下一期业务的核算。存货确定方法 在企业中，为了方便，同一种存货往往堆放在一起，并不问它们究竟是何时从何地购入的。而实际上在现实世界中，价格是千变万化的，不同批次购入的同种存货购价各不...
