税务筹划问题

哪些问题是税收筹划可能出现的？

1、企业因管理不善，购自农场的一批粮食，其账面价值17400元，作待处理损失处理，则按规定应转出的增值税进项税额为（C） A.3366元B.2574元C2600元D1980元 解析：购买农产品允许抵扣13%的增值税，购买时 借：原材料17400 应缴税费—增值税---进项税额2600（17400÷（1-13%）×13%=2000×13%=2600） 贷：应付账款等科目20000 做转出 借：原材料或者制造费用的等科目 贷：应缴税费—增值税---进项税额转出2600（17400÷（1-13%）×13%=2000×13%=2600） 2、豆腐作坊（小规模纳税人）某月销售豆腐，取得含税收入8000元，应纳增值税（C）元 A320B480C452.83D307.69 解析：不含税收入=8000÷（1+6%）=7547.169811（按照以前的6%的税率计算的） 应纳增值税=7547.169811×6%=452.8301887 3、销售货物的增值税起征点为月销售额（A） A2000-5000B1500-3000C1500-5000D100-200 解析：按照旧的税法规定，对个人销售未达到起征点免征增值税。
起征点的幅度： 销售货物的起征点为月销售额600–2000元： 销售应税劳务的起征点为月销售额200–800元； 按次纳税的起征点为每次(日)销售额50–80元。
具体由省税务局在规定幅度内确定。
从2003年1月1日起，销售货物起征点幅度提高到2000-5000元； 销售应税劳务征点幅度提高到1500-3000元 按次纳税的起征点幅度提高到每次(日)150-200元。
2004年1月1日，对于销售水产品、畜牧产品、蔬菜、果品、粮食等农产品的个体工商户，起征点月销售额5000元，每次(日)销售额200元。
4、某商店（增值税小规模纳税人）5月购进童装150套，“六一”儿童节前以每套98元的含税价格全部零售出去，则应纳增值税为（A）元 A565.38B588C832.08D882 解析：按照旧的税法规定。
适用4%的增值税率计算。
不含税收入=150×98÷（1+4%）=14134.61 应纳增值税为=14134.61538×4%=565.3846154

纳税筹划风险产生的原因有
答：如果中小企业管理决策层对税收筹划不了解、不重视、甚至认为税收筹划就是搞关系、找路子、钻空子、少纳税;或是企业会计核算不健全，账证不完整，会计信息严重失真，甚至企业还有偷逃税款的前科，或违反税法记录较多等等，造成税收筹划基础极不稳固，在这样的基础上进行税收筹划，其风险性极强。这是中小企业...

税务筹划应注意哪些问题
答：税务筹划应注意的问题有合法性和透明度、风险评估、持续监测和更新等。1、合法性和透明度。税务筹划必须在法律框架内进行，并遵守相关税法和法规。筹划方案必须合法，不能违反税法的规定。此外，筹划过程需要透明，必须能够向税务机关提供充分的财务记录和相关信息。2、风险评估。税务筹划需要对潜在的风险进行充...

税务筹划问题?
答：对于Y公司:- Y公司作为接受捐赠的公益机构，在中国的税收政策中，公益机构通常是享受免税或者减免税的优惠政策的。因此，Y公司不需要缴纳企业所得税。(2) 纳税筹划前后的税负变化：纳税筹划的目标是通过合法合规的手段来减少纳税负担，以下是对X、Y公司进行纳税筹划的建议：对于X公司:- 在捐赠前，X公司...

税收筹划问题,请进行筹划?
答：根据您提供的信息，甲公司计划招聘10名新员工，每年支付50万元工资给每名员工。同时，预计实现扣除工资前的应纳税所得额为500万元。为了进行税收筹划，可以考虑以下方案：合理利用税收优惠政策：了解并利用国家针对招聘新员工的税收优惠政策。某些地区或行业可能存在针对新员工招聘的税收减免政策，您可以咨询当地...

税务筹划的12种方法
答：税务筹划的12种方法：1、利用优惠政策筹划法，是指纳税人凭借国家税法规定的优惠政策进行税务筹划的方法。2、直接利用筹划法，国家为了实现总体经济目标，从宏观上调控经济，引导资源流向，制定了许多的税收优惠政策。3、地点流动筹划法，从国际大环境来看，各国的税收政策各不相同，其差异主要有税率差异、...

关于税收筹划的一些问题
答：税收筹划的具体思路是:税种筹划应根据不同税种的特点,采用不同的筹划方法;税收要素筹划应针对不同的税收要素,运用不同的筹划技术;经济活动筹划应全面考虑不同方案的税负差异,并对经济活动进行巧妙安排;地域筹划应充分利用国内不同地域、不同国家(或地区)的税负差别,统筹安排国内或跨国经济活动。 (一)税收筹划思路是...

税务筹划问题?
答：（1）利用坏帐损失进行税务筹划 （2）利用存货计价方法进行税务筹划 （3）利用折旧年限进行税务筹划 （4）利用折旧方法进行税务筹划 （5）利用亏损弥补进行税务筹划 （6）利用预缴所得税进行税务筹划 （7）利用企业所得税减免税政策进行税务筹划 为鼓励企业加大投资力度，支持企业技术改造，促进产品结构调整...

税务怎样筹划
答：税务筹划的12种方法 1、用好税收优惠政策，选择投资区域和行业 不同地区、不同行业享受不同的税收优惠政策，注意税收筹划的12种方法，这也可用于税务规划。① 低税率和减少收入的优惠政策。例如，符合条件的小型微利企业将享受20％的优惠税率。② 工业投资税收优惠。例如，该国需要关键支持 对高新技术企业...

如何进行税务筹划
答：1、直接利用筹划法：为实现总体经济目标，国家对经济进行宏观调控，引导资金流向，国家出台了很多税收优惠政策，因为纳税人利用税收优惠政策越多，就越有利于国家特定政策目标的实现。这样，纳税人就可以光明正大地利用优惠政策为自己企衫物业的生产经营活动服务。2、转让定价筹划法：转让定价筹划法主要是通过...

公司的税务筹划存在哪些潜在的问题?
答：隐患问题1：纳税筹划引发的税收筹划情况。众所周知，纳税筹划基础是指有关企业的管理决策层和有关人员对纳税筹划的认识程度，很多时候企业的会计核算、财务管理水平及企业的涉税诚信是纳税筹划的基础，而企业的纳税筹划则是直接风险因素。隐含风险问题二：税收政策不断变化，其中包含许多不确定性，而企业纳税...